2025년 종합소득세 환급일은 언제일까요?
종합소득세는 신고기간은 5월 1일부터 6월 2일까지 홈택스를 통해 신고 가능하며, 환급일은 보통 6월 말~7월 초에 입금됩니다.
홈택스 환급금 조회 방법, 세율, 계산 예시, 신고기간과 가산세 유의사항까지 실제 환급을 준비하는 프리랜서·자영업자도 쉽게 이해할 수 있도록 정리했습니다.
공제 항목 챙기는 법부터 계좌 오류로 인한 환급 지연 해결법까지 확인해보세요.
종합소득세 환급, 무엇인가요?
종합소득세는 1년 동안 발생한 모든 소득(근로소득, 사업소득, 기타소득 등)에 대해 부과되는 세금입니다.
- 연말정산을 통해 근로소득을 신고한 직장인 외에도 프리랜서, 자영업자, 중도 퇴사자, 연금소득자 등이 5월에 종합소득세 신고 대상입니다.
- 신고 후 납부한 세금이 과다할 경우 환급금을 돌려받을 수 있습니다.
2025년 종합소득세 신고 기간과 환급일
신고 기간
2025년 종합소득세 신고 기간은 5월 1일 ~ 6월 2일입니다.
성실신고확인서 제출 대상자(프리랜서, 자영업자 중 조건 충족자)는 6월 30일까지 연장됩니다.
환급일
2025년 종합소득세 환급일은 신고 후 약 30일 이내에 지급됩니다.
대부분 5월에 신고한 후 6월 말에서 7월 초에 환급이 이루어집니다.
종합소득세 환급일 확인
환급 일정과 지급 방식
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 신고 완료 시점 | 2025년 5월 1일 ~ 6월 2일 |
| 환급 지급 시기 | 신고 후 약 30일 이내 (6월 말 ~ 7월 초) |
환급금은 신고 시 작성한 본인 계좌로 입금됩니다.
계좌 오류 시 우체국에서 발송하는 ‘국세환급금통지서’를 통해 수령 가능합니다.
2025년 종합소득세 신고 대상과 세율
신고 대상
- 근로소득자: 연말정산 미참여자(중도 퇴사자 등).
- 사업소득자: 프리랜서, 자영업자.
- 기타소득자: 연금소득, 기타 소득 2천만 원 초과자.
2025년 예상 세율 (2024년 기준)
| 과세표준 | 세율 | 누진공제액 |
|---|---|---|
| 1,200만 원 이하 | 6% | – |
| 4,600만 원 이하 | 15% | 108만 원 |
| 8,800만 원 이하 | 24% | 522만 원 |
| 1억 5천만 원 이하 | 35% | 1,490만 원 |
| 3억 원 이하 | 38% | 1,940만 원 |
| 5억 원 이하 | 40% | 2,540만 원 |
| 5억 원 초과 | 42% | 3,540만 원 |
홈택스에서 환급금 조회하는 방법
홈택스에서 종합소득세 환급금을 조회하는 방법은 간단합니다. 아래 단계를 따라 진행하세요.
- PC:
- 홈택스에 로그인합니다.
- [My홈택스] > [환급금 조회] 메뉴를 선택합니다.
- 조회된 환급금 내역을 확인합니다.
- 모바일: 손택스 앱에서 [세금신고] > [종합소득세] > [환급금 조회]로 확인 가능.
종합소득세 환급금 계산 방법
종합소득세 환급금은 신고한 소득과 공제 항목을 기준으로 계산됩니다.
계산 공식과 예시
환급금 = (납부한 세금 – 과세표준 × 세율 + 누진공제액) + 지방소득세
계산 예시 (2024년 기준, 프리랜서)
- 연간 소득: 5,000만 원.
- 공제 항목: 기본공제(150만 원), 소득공제(300만 원).
- 과세표준: 5,000만 원 – 450만 원 = 4,550만 원.
- 세율 적용: 15% (4,600만 원 이하).
- 세금 계산: 4,550만 원 × 15% – 108만 원 = 574.5만 원.
- 지방소득세: 574.5만 원 × 10% = 57.45만 원.
- 총 세금: 631.95만 원.
- 환급금: 이미 원천징수로 700만 원 납부 시, 700만 원 – 631.95만 원 = 68.05만 원.
환급 신고 방법과 기한 후 가산세
신고 절차
종합소득세 환급을 받기 위해서는 5월에 신고를 완료해야 합니다. 신고는 홈택스 또는 손택스 앱에서 할 수 있습니다.
- 홈택스 신고: 홈택스 > [세금신고] > [종합소득세] > [신고하기].
- 손택스 신고: [세금신고] > [종합소득세] > [신고하기].
신고 후 환급금은 자동 계산되며, [신고내역 조회]에서 확인 가능합니다.
기한 후 신고 시 가산세
- 무신고 가산세: 신고액의 20%.
- 납부지연 가산세: 1일당 0.022%.
기한 후 신고 시에도 환급 가능하지만, 추가 비용이 발생할 수 있으니 5월 내 신고를 추천합니다.
환급금 지연, 어떻게 해결하나요?
환급금 지급 유의사항과 계좌 오류 대처법
- 환급금은 신고 후 30일 이내에 지급되지만, 세무서 처리 상황에 따라 지연될 수 있습니다.
- 계좌번호 오류 시, 우체국에서 발송하는 ‘국세환급금통지서‘를 통해 수령 가능.
환급금 지연 해결 절차
- 지연 이유: 세무서 검토, 계좌 오류, 신고 오류 등.
- 해결 절차:
- 홈택스 [민원신청] > [환급금 지급 문의] 접수.
- 세무서 방문 시 신분증, 신고 내역(출력본) 지참.
- 국세상담센터(126)로 문의.
프리랜서와 자영업자를 위한 환급 팁과 공제 항목
프리랜서와 자영업자는 공제 항목을 꼼꼼히 챙기면 환급금을 더 받을 수 있습니다.
공제 항목 확인 방법
- 기본공제: 150만 원.
- 소득공제: 근로소득공제 등.
- 경비: 사업 관련 지출(예: 사무용품, 교통비).
환급 극대화 팁
- 원천징수 확인: 프리랜서라면 원천징수 내역(3.3% 세금 공제)을 확인해 과다 납부 점검.
- 홈택스 도움 서비스: 홈택스 ‘신고 도움 서비스’에서 공제 항목 추천받기.
- 세무사 상담: 복잡한 경우 세무사와 상담해 최대 환급 받기.
종합소득세 환급 FAQ
Q: 종합소득세 환급금은 언제 받나요?
A: 신고 후 약 30일 이내, 대부분 6월 말에서 7월 초에 받을 수 있습니다.
Q: 홈택스에서 환급금 조회 오류가 발생하면?
A: 홈택스 고객센터(국세상담센터 126)로 문의하거나, 세무서에 방문해 확인하세요. 신분증과 신고 내역 지참 필수.
Q: 환급금 계좌를 변경하려면 어떻게 하나요?
A: 홈택스 [My홈택스] > [계좌정보 수정]에서 변경 가능합니다.
Q: 프리랜서도 환급받을 수 있나요?
A: 네, 프리랜서도 5월 종합소득세 신고 후 환급 가능합니다. 공제 항목을 꼼꼼히 챙기면 환급금을 더 받을 수 있습니다.
Q: 신고 기간을 놓쳤다면?
A: 기한 후 신고를 통해 환급 신청 가능하지만, 무신고 가산세(20%)와 납부지연 가산세(1일당 0.022%)가 부과됩니다.
여기까지 종합소득세 환급일과 신고기간, 환급 방법까지 알아봤는데요.
종합소득세뿐만 아니라 지방소득세 환급금까지 챙기는 것 잊지 마세요!
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